L’année va bientôt toucher à sa fin et avec elle l’opportunité de diminuer ses impôts. Il existe différents moyens de payer moins d’impôts. Le but de cet article est de se concentrer sur les leviers qui permettent de diminuer ses impôts tout en plaçant son argent dans un projet porteur de sens.
Qu’est-ce que la défiscalisation ?
Définition de la défiscalisation
La défiscalisation consiste à réduire le montant des impôts payés. Les impôts fonctionnant sur la base des années civiles, il est important de mettre en place sa stratégie avant le 31 décembre de l’année. Tout le monde peut défiscaliser à condition de résider en France et d’être, évidemment, soumis à l’impôt.
Il existe différentes stratégies pour réduire ses impôts :
- La recherche de sources de revenus non soumises à l'impôt,
- La gestion des charges afin de réduire le revenu global soumis à l'imposition,
- L’accès direct à des déductions, des réductions ou des crédits d'impôts.
Quels sont les enjeux de ces réductions d’impôts ?
Les bénéfices potentiels de la réduction d’impôt et des déductions fiscales sont nombreux, tant pour le contribuable que pour l'État et les entreprises qui peuvent en bénéficier. On peut citer notamment la stimulation de l’investissement, la dynamisation de l’économie ou le soutien à des secteurs spécifiques pour l’État. Les niches fiscales sont en effet choisies pour flécher l’argent des contribuables vers des secteurs que l’État considère comme clés.
Comment réduire ses impôts ? Les différents leviers
Le préalable : calculer son impôt et connaître les plafonds
Avant toute chose, il faut savoir quel sera le montant de votre imposition. Pour cela, vous pouvez utiliser le simulateur sur le site du gouvernement ou bien un simulateur très simplifié proposé sur le site de Boursorama.
Il faut identifier ce que vous avez déjà mis en place au niveau des réductions ou des crédits d’impôts, tout ne peut pas s’additionner ! En effet, il y a des limites et en particulier le plafonnement des niches fiscales qui vient plafonner un certain nombre de réductions et crédits d’impôts.
Les différentes stratégies permettant de réduire ses impôts
Voici une liste non exhaustive des différentes possibilités d’investissement permettant de réduire ses impôts tout en essayant autant que faire se peut d’y donner du sens :
- Les dons aux associations : Les dons aux associations permettent de bénéficier de déductions fiscales, incitant les contribuables à soutenir des œuvres caritatives et humanitaires tout en allégeant leur charge fiscale.
À noter que ces dons ne rentrent pas dans le plafond global des niches fiscales, mais dans un plafond propre comme indiqué sur le site du gouvernement !
- L’investissement dans une entreprise solidaire : Investir dans une entreprise solidaire peut générer des avantages fiscaux, encourager les investissements à impact social, et soutenir des initiatives favorisant le bien commun. On vous détaille tout ça plus bas dans cet article👇
- La défiscalisation immobilière : La défiscalisation immobilière offre des avantages fiscaux aux investisseurs, souvent sous la forme de dispositifs tels que la loi Pinel, favorisant l'investissement dans des biens immobiliers neufs destinés à la location. Il est possible de choisir certains projets avec plus de sens, en particulier ceux qui cherchent à diminuer l’impact carbone des bâtiments.
- Réaliser des travaux au sein de sa résidence principale : La réalisation de travaux au sein de sa résidence principale peut donner droit à des crédits d'impôt ou à des réductions d'impôt, encourageant ainsi les contribuables à améliorer l'efficacité énergétique de leur habitation.
- L’assurance-vie : L'assurance-vie permet de bénéficier d'une fiscalité avantageuse sur les plus-values et les successions, en faisant de cette option un instrument d'épargne et de transmission patrimoniale attractif. Selon les supports choisis, l’impact (environnemental ou social) peut varier substantiellement.
- Le PER (Plan d'Épargne Retraite) : Le PER offre des incitations fiscales aux épargnants pour la constitution d'une épargne en vue de la retraite, avec des avantages tels que la déduction des versements du revenu imposable. Comme pour l’assurance-vie, le choix des supports est primordial si l’utilité et l’impact sont importants. Par exemple, Goodvest propose ce type de produits financiers en les reliant à une vocation sociale et environnementale.
- Le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire) : Le PERP fonctionne de manière similaire au PER, offrant des avantages fiscaux pour la constitution d'une épargne dédiée à la retraite, mais avec des modalités spécifiques.
Défiscaliser via l’économie sociale et solidaire
Un double impact financier et social
L'économie sociale et solidaire (ESS), ancrée dans la solidarité et l'impact social, se révèle essentielle en France. Les investissements solidaires offrent une opportunité unique de concilier intérêts financiers et contribution sociale, créant une synergie entre défiscalisation et engagement social (et ou environnemental).
Investissements solidaires et défiscalisation :
Les investissements solidaires permettent aux contributeurs de bénéficier de mécanismes de défiscalisation, transformant leur engagement financier en un levier pour le bien commun. La réduction d'impôt devient ainsi une incitation à s'engager dans des projets porteurs de sens. Ce dispositif est le dispositif IR PME ou plus précisément IR PME ESUS pour l’investissement spécifique aux entreprises de l'Économie Sociale et Solidaire.
Comment ça marche ?
En investissant au capital de PME ayant l’agrément ESUS, vous bénéficiez d’une réduction de 25% des sommes investies. Cette réduction est plafonnée, en particulier par le plafonnement des niches fiscales évoqué plus haut.
Pour en savoir plus sur le dispositif de réduction d’impôt IR-PME.
Où trouver des projets permettant cette réduction d’impôt ?
Certaines plateformes de crowdfunding (Lita, Miimosa ou Bluebees par exemple) mettent en avant certains projets donnant droit à ces réductions d’impôt.
Le label de l’investissement solidaire, le label Finansol qui est un gage de sérieux et d’impact des projets, liste également sur son site des projets dont certains (actions non cotées ou parts sociales) donnent droit à ces réductions.
Enfin, pour certains projets, l’investissement peut se faire directement sur leur site, comme c’est le cas avec FEVE qui bénéficie d’ailleurs de l’agrément ESUS et de ce label Finansol !
Avec la fin de l’année 2023 qui approche, il est temps de finaliser vos démarches pour bénéficier de réductions d’impôts. Cependant, il est important de bien comprendre les tenants et aboutissants des différents leviers qui existent. Il est tout à fait possible de donner du sens à son argent tout en bénéficiant de la défiscalisation, mais cela demande une bonne compréhension de l’impôt et des différents types d’investissements.
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